Tschuldigung – 55.500.000.000 Euro Bilanzschnitzer – Penauts – kann ja mal passieren, hahaha. Banker sind doch och nur Menschen – waa ? Ehrlich gesagt, verstärkt dass nicht wirklich das Vertrauen in die Banker.

P.S. Statt Schuhe zu kaufen kann man mit dem vom Himmel gefallenen Mrd.-Betrag doch an der Börse zocken, so wie bisher – zuzutrauen wäre es den Bankern.

Und wenn Herr Kopper sagt, dass „weit über 90 Prozent des Bankgeschäfts eben nicht aus (spekulativen) Eigenhandel, sondern aus Auftragshandel besteht“, dann heißt dass für mich, dass der große Rest eben spekulativer Handel im Auftrag für Dritte ist (Finanzkommissionsgeschäfte), denn vom schnöden Privatkundengeschäft, Sparbuch und Co. hatte sich die Deutsche zu Gunsten des Investmentbankings (einer höheren Rendite) doch damals getrennt, oder sehe ich das falsch?

Ich denke, die Bankvertreter machen es sich viel zu leicht, sich als arme Prügelknaben der Nation darzustellen, die doch nur dass gemacht haben, was man von ihnen als „gieriger“ Kunde verlangt hat.

Tatsache ist, dass die Gewinne bei der Bank bleiben während die Verluste auf die Schultern der Gesellschaft abgeladen werden, deren Beine unter der Milliarden Last mittlerweile Zittern wie Espenlaub und die (Wall Street) Banker vom Balkon aus Champagner trinkend auf die „Idioten“ der Occupy-Bewegung hinab schauen und danach weiter machen, als wäre nichts geschehen.

Da Sie selbst vom Fach sind und in einer Bank bzw. Kreditinstitut mitgearbeitet haben, dürfte Ihnen wahrscheinlich auch das Vier-Augen-Prinzip ein Begriff sein: Vier-Augen-Kontrolle (engl. Two-man rule), ist eine Sonderform des Mehr-Augen-Prinzips und besagt, dass wichtige Entscheidungen nicht von einer einzelnen Person getroffen werden oder kritische Tätigkeiten nicht von einer einzelnen Person durchgeführt werden sollen oder dürfen. Ziel ist es, das Risiko von Fehlern und Missbrauch zu reduzieren.

Das Mehr-Augen-Prinzip ist als Prinzip in verschiedenen Bereichen z. B. zur Kontrolle oder Absicherung von Entscheidungen und Tätigkeiten einsetzbar. Es sagt aus, dass entweder eine mehrfache Kontrolle durchgeführt wird oder allgemein mehrere (unabhängige, unvoreingenommene) Personen an der Absicherung einer Entscheidung oder Tätigkeit beteiligt sind.

Also: Augen auf und Manager wegen erwiesener Inkompetenz fristlos kündigen.

Auch ich habe gestern Günther Jauch gesehen. Eine Viertelstunde lang. Natürlich ging gleich auf die Banker los, wobei im Voraus prognostizieren kann, dass es eine Frage der Zeit ist, wann sich die stellvertretende Vorsitzende von der Partei „die Linke“, Frau Wagenknecht, mit der ihr eigenen Spekulantenschelte drauflosdrischt, womit sie fürs Publikum die ganze Angelegenheit schön vereinfacht. „Spekulant“ – das versteht jeder. Und wenn dann der ehemalige Vorstandsvorsitzende der Deutschen Bank, Hilmar Kopper, erklärt, dass weit über 90 Prozent des Bankgeschäfts eben nicht aus (spekulativen) Eigenhandel, sondern aus Auftragshandel besteht, hat Frau Wagenknecht keine andere Antwort parat, als dass die Banken am Auftragshandel immer noch genug verdienen würden.
Dennoch: Auch ein Publikum, das einfache Erklärungen bevorzugt, gewöhnt sich an solche Phrasen und bleibt nur an der Stange, wenn verbale Steigerungen geboten werden. Unverständlich ist mir indes, wie wenig andere Talk-Teilnehmer dafür tun, dass diesem Quatsch endlich einmal etwas Substanzielles entgegengesetzt wird.

„Das erinnert mich unwillkürlich an „Margin Call“, den Finanz-Thriller mit 100%igen Bezug zur Wirklichkeit um die Abgründe der Finanzkrise und das Ende einer Investment-Bank“, sagt Analyst Sandro Valecchi. Mit „Margin Call“ hat das kritische Hollywood mit Anspruch auf Qualität und einer „True Story“ sich dem Fanal um das Ende der Lehman Investmentbank-Bank im Höhepunkt der internationalen Banken- und Finanzkrise gestellt und Realität mit filmischer Darbietung gelungen verknüpft. Die Realität: Am Wochenende vom 12. bis 14. September 2008 besiegeln in New York die mächtigsten Finanzführer der Welt das Ende der angeschlagenen Investmentbank Lehman Brothers. Anfangs ahnte niemand, dass sie damit die Weltwirtschaft in den Grundfesten erschüttern werden. Richard Fuld, CEO und damit erster Mann bei Lehman, hatte die Lage völlig verkannt und in entscheiden – wirklich existenziell wichtigen Momenten – völlig falsch gehandelt. Der Film „Margin Call“ thematisiert die Finanzkrise des Jahres 2008 und knüpft mit seinen Charakterdarstellern dort an, wo die Mitarbeiter und Entscheider getriebene der Krise wurden. Im Focus der Kameraführung stehen die letzten 24 Stunden vor der objektiv unabwendbaren Katastrophe. Der Analyst Peter Sullivan stellt fest, dass die Bewertungen der Hypotheken seiner Investmentfirma ganz erheblich fehlerhaft, mit sog. Toxischen Papieren ohne hinreichende Sicherheiten überladen sind und die Investment-Bank am Rand des Ruins steht. Die Verantwortlichen der Firma, Buchalter Sam Rogers (gespielt von Charakterdarsteller Kevin Spacy), Jared Cohen, Sarah Robertson und John Tuld (mit klarer Anspielung auf Lehman-Chef Fuld, gespielt von Jeremy Irons) beschließen, diese „toxischen Papiere“ abzustoßen und bringen damit den Stein ins Rollen, der für die internationale Finanzwelt und letztlich auch für sie selbst verheerende Folgen hat. Die perfekte Schlüsselszene ist die ebenso ernüchternde, rhetorische Frage des Chef-Buchhalters:

„Wann haben wir damit begonnen, die Kontrolle (Übersicht) zu verlieren?“

Zwischen Talk-Star G. Jauch und „Margin Call“ legt jetzt auch noch die Bundesregierung, respektive der Verantwortungsbereich im negativen Sinne nach, der mit den Bilanzen und der Buchhaltung der Skandal-Bank Hypo Real Estate (HRE) zu tun hat.

Bilanzirrtum in Höhe von 55,5 Milliarden Euro zulasten der Bundesrepublik Deutschland und das auch noch in einer der mit Abstand schwersten Krisen der EU, in der es um alles oder nichts geht, sein oder nicht sein und um die Zukunftsfähigkeit der ersten Einheitswährung der Euro-Zone. Der Bundesminister der Finanzen, Dr. Schäuble, tobt und verlangt postwendet Aufklärung vom Management der HRE. „Zu Recht“, meint Analyst Sandro Valecchi, „nicht nur, dass die HRE von der Bundesrepublik und damit vom Steuerzahler gerettet werden musste, auch die Bilanzen dürften ein Fiasko darstellen.“

„Wir reden hier von einer Bank“, kommentiert verärgert Analyst Sandro Valecchi. „Bislang gilt und galt in Deutschland der blinde Glaube an die Redlichkeit und Integrität von Bank-Auskünften, die ja von zahlreichen Behörden und Ämtern genutzt werden. Sogar die Gerichte neigen – leider rechtsirrig – dazu, den Banken fast blindlings alles zu glauben und das ist ein fataler Fehler“, resümiert Herr Valecchi.
„Mein Testat: Kontrolle und Übersicht verloren – Deutschland im Spätherbst 2011“, sagt Sandro Valecchi.

Exakt wie in „Margin Call“ dargestellt und nachbereitet geriet die HRE im Jahr 2008 faktisch in die Insolvent, die nur dadurch abgewendet werden konnte, nachdem sie als sogenannte systemrelevante Pfandbriefbank eingestuft und mit milliardenschweren Bürgschaften des Bundes und der Steuerzahler aufgefangen werden musste. In den USA wurde die Freddie Mac verstaatlicht und gilt in Fachkreisen als weiteres Negativ-Beispiel.

Über die Situation, als erstes Institut in der Bundesrepublik Deutschland verstaatlicht worden zu sein, waren nach einem ersten Schock die Mitarbeiter und die Leitung keineswegs unglücklich, wie aus dem Ausspruch „wir sind jetzt im Staatsdienst“ zu entnehmen war.

„Vollkasko Deutschland“, reagiert Analyst Sandro Valecchi verärgert, „Milliarden vernichten und zur Belohnung einem Staatsbeamten gleichgestellt werden!“

Die Union unter Zugzwang kündigt nunmehr eine umgehende Untersuchung im Bundestagsfinanzausschuss an. Die Opposition steht bereits „Gewehr bei Fuß“, die Stimmung ist gereizt. Zwar sinken die Staatsschulden der Bundesrepublik Deutschland nach der Korrektur der Bilanzen aller Voraussicht nach um 2,6 Prozentpunkte auf wahrscheinlich 81,1 % des Bruttoinlandsprodukts. Offizielle Begründung: ein Buchungsfehler. Selbst Banken-Urgestein Hilmar Kopper bekannte, in dieser Frage vor einem Rätsel zu stehen: „Diese Zahlen waren schließlich von Wirtschaftsprüfern testiert!“

Integrität und Kompetenz in Sachen Finanzen sieht anders aus. Mit rund 4,5 Billionen Euro – geschätzt – aber mathematisch wahrscheinlich, musste die Bundesrepublik Deutschland im Jahr 2008 Banken, Versicherungen und Fonds absichern (Bürgen, Garantien übernehmen).

V.i.S.d.R.
Sandro Valecchi, Analyst
10555 Berlin